اساسنامۀ د آریانا افغان هوائی شرکت | ۰۲۳۱

افغانستان د اسالمي جمهوریت
وزارت عدلیې د

جریده رسمي

اساسنامه د آریانا افغان هوائی شرکت

تاریخ نشر: )۳۲( حوت سال ۰۲۳۱ هـ.ش نمبر مسلسل )۰۱۰۲(
ACKU

مصوبۀ شورای وزیران جمهوری اسالمی افغانستان در مورد انفاذ اساسنامۀ د آریانا افغا هوائی

شرکت

شماه: )۵۴(
تاریخ: ۰۲۳۱/۰۰/۳۵
مادۀ اول:
اساسنامۀ د آریانا افغان هوائی شرکت را که به داخل )۶( فصل و )۸۴( ماده از طرف شورای وزیران جمهوری
اسالمی افغانستان تصویب گردیده، منظور می دارم.
مادۀ دوم:
با انفاذ اساسنامۀ د آریانا افغان هوائی شرکت، مقررۀ مصارفاتی شرکت آریانا افغان الوتنه منتشرۀ جریدۀ رسمی شماره
)۳۱۳( سال ۱۳۶۵ لغو می گردد.
مادۀ سوم:
این مصوبه همراه با اساسنامۀ مذکور از تاریخ نشر در جریدۀ رسمی نافذ می گردد.

حامد کرزی

رئیس جمهوری اسالمی افغانستان

ACKU

فهرست مندرجات
اساسنامۀ د آریانا افغان هوائی شرکت

فصل اول
عمومیاحکام

ماده عنوان صفحه
مادۀ اول: منظور وضع۰..........................................................
مادۀ دوم: شخصیت۰...............................................................
مادۀ سوم: اهداف۰..................................................................
مادۀ چهارم: نام اختصاری.......................................... ................۰
پنجم:مادۀ رعایت اسناد تقنینی۳..................................................
مادۀ ششم: مسئولیت در برابر تعهدات۳...........................................
ادۀ هفتم:م محل فعالیت۳............................................................

فصل دوم
وظایف و صالحیت های شرکت

مادۀ هشتم: وظایف و صالحیت های شرکت............ ..........................۳
مادۀ نهم: خریداری و اجارۀ اجناس.......................... .................۲

فصل سوم
سرمایه و سهام

مادۀ دهم: سرمایه........................................................... ....۵
مادۀ یازدهم: سهمداران............................................................ ۵
مادۀ دوازدهم: تغییر سهام۵...........................................................
مادۀ سیزدهم: ثبت سهم............................................... ...............۵

ACKU

فصل چهارم
تشکیل شرکت

مادۀ چهاردهم: تشکیل۴................................................................
مادۀ پانزدهم: مجمع عمومی سهمدارن۴............................................
مادۀ شانزدهم: نصاف تدویر جلسه۶..................................................
مادۀ هفدهم: موارد تدویر جلسۀ مجمع عمومی.................. ................۶
هجدهم:مادۀ انتخاب رئیس و منشی.. ...... ۰.......................................
مادۀ نزدهم: ثبت تصاویب۰..........................................................
یستم:مادۀ ب تصامیم مجمع عمومی .......... ۰......................................
مادۀ بیست ویکم: هیئت مدیرۀ شرکت۰....................................................
مادۀ بیست و دوم: وظایف و صالحیت های هیئت مدیره.................. ..............۸
مادۀ بیست و سوم: مسئولیت هیئت مدیره......... ......... ......................... ......۳
مادۀ بیست و چهارم: هیئت عامل شرکت۳.....................................................
مادۀ بیست و پنجم: انتخاب رئیس و تعیین اعضأ۰۱.........................................
مادۀ بیست و ششم: مسئولیت هیئت عامل................................... ............... ۰۱
مادۀ بیست و هفتم: ممثل قانونی شرکت.......................... ................. ۰۱.........
مادۀ بیست و هشتم: تصامیمتطبیق ۰۱...........................................................
مادۀ بیست و نهم: تفویض صالحیت۰۱.......................................................
مادۀ سی ام: عدم اشتغال به سایر وظایف............................. ............. ۰۱
مادۀ سی ویکم: عدم داشتن حق رأی۰۰...................................................
مادۀ سی و دوم: وظایف و صالحیت های هیئت عامل۰۰.................................

ACKU

مادۀ سی و سوم: هیئت نظار۰۳...........................................................
مادۀ سی وچهارم: وظایف هیئت نظار۰۳..................................................
مادۀ سی وپنجم: فراهم آوری تسهیالت۰۲...............................................
مادۀ سی وششم: موانع عضویت.................................... .................. ۰۲
مادۀ سی وهفتم: ذخایر احتیاطی و توزیع مفاد۰۵......................................

فصل پنجم
امور مالی و حسابی

مادۀ سی و :هشتم سال مالی۰۵..............................................................
مادۀ سی ونهم: تنظیم امور حسابداری............. ............ ۰۵.......................
مادۀ چهلم: ارایۀ راپور۰۵............................................................

ششمفصل
احکام متفرقه

مادۀ چهل ویکم: انحالل و تصفیه.....................................................
:چهل ودوممادۀ تطبیق قانون شرکت ها۰۴.............................................
مادۀ چهل وسوم: اسناد مدار اعتبار شرکت۰۴...........................................
مادۀ چهل وچهارم: منع افشای اسرار شرکت۰۴...........................................
مادۀ چهل و :پنجم حل و فصل منازعات۰۴................................................
مادۀ چهل و :ششم مهرشرکت۰۶............................................................
مادۀ چهل وهفتم: تعدیل اساسنامه۰۶......................................................
مادۀ چهل وهشتم: انفاذ۰۶...................................................................

ACKU

1

اساسنامۀ د آریانا افغان هوائی شرکت

فصل اول
احکامی عمومی

منظور وضع
مادۀ اول:
این اساسنامه به منظور توضیح اهداف، تشکیل و طرزفعالیت د آریانا افغا هوائی شرکت، وضع گردیده است.
شخصیت
مادۀ دوم:
)۱( د آریانا افغا هوائی شرکت، شرکت سهامی بوده، بر طبق قانون شرکت های سهامی و محدود المسئولیت تأسیس
گردیده و فعالیت می نماید.
)۲( د آریانا افغان هوائی شرکت، دارای جوازنامۀ فعالیت )AOC )می باشد که از طرف وزارت ترانسپورت
وهوانوردی ملکی، صادر گردیده است.
اهداف
مبدۀ سىم:
آریانا د افغان هوائی شرکت دارای اهداف ذیل می باشد:
۱ - تنظیم، سازماندهی، بهبود و ارتقای کیفیت عرضۀ خدمات حمل ونقل هوائی مسافرین، لوازم سفر، اموا ل )کارگو(،
پست، طیور وحیوانات در میدان های هوائی ودر داخل طیاره در حال پرواز.
-۲ تنظیم حمل ونقل هوائی داخلی وبین المللی مصئون، به موقع و مستریح مسافرین.
۳ - عرضۀ خدمات تخنیکی جهت ترمیم طیار ه ها در میدان های هوائی داخلی.
نام اختصاری
مادۀ چهارم:
آریانا د افغان هوائی شرکت، در این اساسنامه بنام شرکت یاد می شود.

ACKU

2

رعایت اسناد تقنینی
مادۀ پنجم:
شرکت مکلف است، احکام قانون شرکت های سهامی و محدود المسئولیت، قانون و مقررات هوانوردی ملکی، این
اساسنامه، معاهدات بین المللی وتعامالت انجمن بین المللی ترانسپورت هوائی (IATA (سازمان بین المللی، هوانوردی
ملکی (ICAO (و اتحادیه های بین المللی که عضویت آنرا کسب نموده یا می نماید در فعالیت های خود رعایت نماید.
مسئولیت در برابر تعهدات
مادۀ ششم:
شرکت در مقابل تعهدات ناشی از موافقتنامه ها و قرارداد ها به تناسب سرمایۀ خویش مسئول می باشد.
محل فعبلیت
مبدۀ هفتم
دفترمرکزی شرکت در شهر کابل موقعیت داشته و نمایندگی های آن عندالضرورت در داخل و خارج کشور، ایجاد شده
می تواند.

فصل دوم
وظبیف و صالحیتهبی شرکت

وظایف و صالحیت ها
مادۀ هشتم:
شرکت دارای وظایف وصالحیت های ذیل می باشد:
۱ - حمل ونقل هوائی مسافرین، لوازم سفر، اموال )کارگو(، پست، طیور و حیوانات طور مصئون، به موقع، مستریح
وسریع در داخل و خارج کشور.
۲ - عقد قرار داد های تجارتی و تخنیکی با مؤسسات حمل و نقل هوائی داخلی و خارجی به منظور پیشبرد اهداف
شرکت.
۳ - سازماندهی واجرای امور خرید وفروش و اجاره گرفتن و به اجاره دادن طیاره ها اجناس، لوازم، پرزه جات،
روغنیات و مواد خوراکه و تجهیزات مربوط به خدمات حمل ونقل هوائی.

ACKU

3

۴ - ایجاد ورکشاپ های تخنیکی و هنگر های ترمیماتی، بعد از کسب اجازۀ وزارت ترانسپورت و هوانوردی ملکی و
فعال نگهداشتن آنها جهت عرضۀ خدمات تخنیکی و حفظ و مراقبت طیاره ها.
۵ - تنظیم ساعات کار شرکت مطابق به قوانین هوانوردی بین المللی، لوایح وطرزالعمل های مربوط.
۶ - فروش اسهام شرکت در بازار آزاد جهت تزئید سرمایۀ شرکت ومشارکت سکتور خصوصی طبق قوانین کشور.
۳ - توسعه وتحکیم روابط تجارتی، اقتصادی و سیاحتی از طریق عرضۀ خدمات حمل ونقل هوائی داخلی وبین المللی.
۴ -عرضۀ خدمات گروند هندلنگ بعد از کسب اجازۀ وزارت ترانسپورت و هوانوردی ملکی در میدان های هوائی
داخلی.
خریداری و اجازۀ اجناس
مادۀ نهم:
)۱( انجام معامالت و خریداری اموال غیرمنقول، اجناس، لوازم، پرزه جات طیاره ها، روغنیات و مواد خوراکۀ مورد
نیاز شرکت وخریداری و اجارۀ طیاره ها، طبق احکام قانون تدارکات صورت می گیرد.
)۲( خریداری های شرکت در حاالت استثنائی طبق نورمها وطرزالعمل های بین المللی صورت گرفته می تواند.
)۳( حاالت استثنائی مندرج فقرۀ )۲( این ماده شامل موارد ذیل می باشد:
-۱ عارضۀ تخنیکی طیاره در یکی ازمیدان های هوائی وخریداری پرزه جات جهت رفع آن ودر صورت ضرورت به
کرایه گرفتن طیارۀ دیگر.
-۲ نشست اضطراری طیاره در یکی از میدان های هوائی جهت خریداری روغنیات، مشروط بر اینکه میدان هوائی
مذکور، محل تحویلی روغنیات قرار داد مربوط نباشد.
-۳ مصارف عملۀ پرواز و مسافرین از قبیل مواد خوراکه، محل بودوباش، وسایط نقلیه و سایر مصارف در صورت
بروز موارد مندرج اجزای )۱ و ۲( این فقره.
)۸( اسناد مصارف مندرج فقرۀ )۳( این ماده به اساس بل، تصدیق آمر مهمان داران )پرسر(، کپتان پرواز یا انجنیر بعد
از تأیید رئیس تخنیکی یا عملیاتی ومنظوری رئیس هیئت عامل شرکت، قابل مجرائی می باشد.
ACKU

4
فصل سوم
سرمایه و سهام

سرمایه
مادۀ دهم:
سرمایۀ ابتدائی شرکت مبلغ )۲۰۲۲۲۲۲۲۲۲( دوملیارد و پنجصد میلیون افغانی می باشد.
همداران س
مبدۀ یبزدهم:
)۱( سهمداران ابتدائی شرکت بالترتیب عبارت انداز:
-۱ وزارت مالیه )۳۰٫۰( فیصد.
-۲ وزارت اقتصاد )۳۲( فیصد.
-۳ پشتنی بانک )۶٫۲۰( فیصد.
-۸ بانک ملی افغان )۶٫۲۰(فیصد.
)۲( قیمت هر سهم مبلغ )۵۲۲۲۲( پنجاه هزارافغانی می باشد.
تغییر سهبم
مبدۀ دوازدهم:
شرکت می تواند، الی )۸۵( فیصد سهم خود را جهت تزئید سرم ایه و رشد فعالیت ها و تطبیق پروگرام های انکشافی
مربوط به پیشنهاد هیئت عامل، تأیید هیئت مدیره و مجمع عمومی سهمداران و منظوری شورای وزیران باالی سکتور
خصوصی به فروش رساند.
طرز فروش و انتقا ل سهام طبق طرزالعمل مربوط، صورت می گیرد.
ثبت سهم
مبدۀ سیسدهم:
سند سهم طور مطبوع و بعد از پرداخت قیمت کامل به امضاء رئیس هیئت عامل و رئیس مالی واداری ومهر شرکت به
اسم سهمدار صادر شده و در دفتر اسهام شرکت، ثبت می گردد.

ACKU

5
فصل چهبرم
تشکیل شرکت

تشکیل
مبدۀ چهبردهم:
شرکت متشکل است از:
-۱ مجمع عمومی سهمداران.
-۲ هیئت مدیره.
-۳ هیئت عامل.
-۸ هیئت نظار.
مجمع عمومی سهمداران
مادل پانزدهم:
)۱( مجمع عمومی سهمداران که منبعد در این اساسنامه بنام «مجمع عمومی» یاد می شود، با رعایت حکم مندرج مادۀ
دوازدهم این اساسنامه باصالحیت ترین مرجع تصمیم گیری شرکت بوده و دارای صالحیت های ذیل می باشد:
-۱ استماع گزارش ساالنۀ هیئت مدیره.
-۲ استماع راپورمالی وعملیاتی ساالنۀ هیئت نظارو هیئت عام ل وتصویب پیشنهادات هیئت مدیره در زمینه.
-۳ تصویب بیالنس و گزارش مالی ساالنه و توزیع مفاد )عاید خالص( شرکت به سهمداران.
-۸ انتخاب اعضای هیئت مدیره و هیئت نظار.
-۰ تصویب پیشنهاد هیئت مدیره مبنی بر اخذ قرضۀ بیشتر از )۱۲۲۲۲۲۲۲( ده میلیون دالر امریکائی یا معادل آن به
پول افغانی.
-۶ تعیین و تصویب اندازۀ حق الحضور هیئت مدیره.
-۳ تعیین و تصویب اندازۀ حق الزحمۀ هیئت نظار ومحاسبین مجاز )مستقل حرفوی(.
-۴ بررسی وتصویب پالن ها وپیشنهاد های هیئت مدیره.
-۵ مطالعۀ پیشنهاد پیرامون تعدیالت در اساسنامۀ شرکت وتأیید یا رد آن.

ACKU

6

-۱۲ اتخاذ تصامیم در مورد سایرموضوعات که سهمداران، با رعایت احکام این اساسنامه، الزم بدانند.
)۲( جلسۀ عادی مجمع عمومی سال یکبار در خال ل مدت )۵۲( روز بعد از آغاز سال مالی دایر می گردد.
)۳( جلسات فوق العادۀ مجمع عمومی به پیشنهاد یکی از مراجع ذیل در خالل مدت )۱۲( ذیل در خالل مدت شده می
تواند:
-۱ هیئت مدیرۀ شرکت.
-۲ سهمدارانی که سه م شان حد اقل )۲۲( فیصد سرمایۀ ت أدیه شدۀ شرکت را احتوا نماید.
-۳ هیئت نظارشرکت.
)۸( جلسات مجمع عمومی به اشتراک سهمداران دایر می گردد.
)۰( تاریخ، وقت، محل تدویر و مطالب شامل اجنداء جلسۀ مجمع عمومی حداقل یکماه قبل از دایر شدن آن از طریق
آدرس پستی یاالکترونیکی به اطالع سهمداران رسانیده می شود.
)۶( رأی گیری در جلسات مجمع عمومی علنی می باشد.
نصاب تدویر جلسه
مادۀ شانزدهم:
نصاب تدویر جلسات عادی وفوق العادۀ مجمع عمومی با حضور سهمدارانی که دو ثلث سرمایۀ تأدیه شدۀ شرکت را
تمثیل نمایند، تکمیل می شود.
موارد تدویر جلسۀ مجمع عمومی
مادۀ هفدهم:
جلسۀ مجمع عمومی به منظور اتخاذ تصمیم در موارد ذیل، دایر می گردد:
-۱ تعدیل اساسنامه.
-۲ ادغام شرکت به شرکت دیگر.
-۳ انحالل شرکت.
-۸ تزئید یا تنقیص سرمایۀ شرکت.
-۰ فروش سهام شرکت.جدید

ACKU

7
-۶ فروش اموال منقول و غیر منقول مازاد شرکت.
-۳ الحاق ضرراضافه از )۲۲( فیصد سرمایۀ تأدیه شدۀ شرکت یا خطر احتمالی ضرر الی پنجاه فیصد آن.
انتخاب رئیس و منشی
مادۀ هجدهم:
رئیس ومنشی مجمع عمومی در هر جلسه ازبین سهمداران شرکت به اکثریت آراء انتخاب می گردد.
ثبت تصاویب
مادۀ نزدهم:
تصاویب مجمع عمومی در دفتر مخصوص ثبت شده و بعد از امضای منشی، رئیس و اعضای حاضر جلسه، مورد
تطبیق قرار می گیرد.
تصامیم مجمع عمومی
:مادۀ بیستم
)۱( در جلسات مجمع عمومی، سهمداران در برابرهر سهم دارای حق یک رأی می باشند.
)۲( تصامیم در جلسات مجمع عمومی به اکثریت آرای اعضای حاضر اتخاذ می گردد، در صورت تساوی آراء،
طرفیکه رئیس مجمع عمومی رأی داده باشد، اکثریت شمرده می شود.
)۳( تصاویب مجمع عمومی برای کلیه سهمداران واجب التعمیل است.
هیئت مدیرۀ شرکت
مادۀ بیست ویکم:
)۱( هیئت مدیره مرجع با صالحیت تعیین پالیسی شرکت بوده و متشکل از پنج عضو می باشد که از طرف مجمع
عمومی، برای یک دورۀ سه ساله انتخاب می گردد.
انتخاب مجدد آنها صرف برای یک دورۀ دیگر، مجاز است.
هیئت مدیره نمی تواند، از جملۀ سهمداران انتخاب گردد.
)۲( هیئت مدیرۀ شرکت در هرماه یک بار تشکیل جلسه می دهد. جلسات فوق العادۀ آن به اثر پیشنهاد هیئت عامل،
دایرشده می تواند.

ACKU

8

)۳( رئیس و معاون هیئت مدیره در اولین جلسه برای یکسال از بین اعضای آن انتخاب گردیده وانتخاب مجدد آنها، مجاز
است.
)۸( هیئت مدیره می تواند، رئیس هیئت عامل شرکت را بحیث منشی هیئت مدیره انتخاب نماید.
)۰( نصاب جلسات هیئت مدیره به اشتراک سه نفر اعضای آن تکمیل می شود. تصامیم در جلسات هیئت مدیره به
اکثریت آرای اعضای حاضر اتخاذ می گردد، در صورت تساوی آراء، طرفیکه رئیس هیئت مدیره رأی داده باشد،
اکثریت شمرده می شود.
)۶( هرعضو هیئت مدیره دارای حق یک رأی می باشد. حق رأی قابل انتقال نیست.
)۳( تصاویب هیئت مدیره در دفتر مخصوص ثبت شده وبعد از امضای منشی، رئیس و اعضای حاضرجلسه، مورد
تطبیق قرار می گیرد.
وظایف و صالحیت های هیئت مدیره
مادۀ بیست و دوم:
هیئت مدیره دارای وظایف و صالحیت های ذیل می باشد:
-۱ حفظ، توسعه و رشد منافع مالی سهمداران شرکت.
-۲ تعیین پالیسی )خط مشی( شرکت طبق اهداف مندرج این اساسنامه.
-۳ تحلیل وارزیابی فعالیت های شرکت ومراقبت از اجرای آن.
-۸ تقرر، تبدل،عزل و تعیین حقوق، امتیا زات و مکافات وتأدیب هیئت عامل.
تأدیب بدین منظور عبارت است از:
- توصیه.
- اخطار.
- کسرمعاش.
-۰ تصویب معامالت خرید و فروش و رهن اموال منقول وغیرمنقول شرکت بعد از کسب نظر موافق کمیسیون مختلط
بخش های حسابی، تخنیکی وحقوقی و تأیید هیئت عامل.
-۶ بررسی و منظ وری بودجۀ ساالنۀ شرکت.
-۳ تصویب لوایح و طرزالعمل های الزم به منظور پیشبرد فعالیت های شرکت.

ACKU

9

-۴ تصویب خریداری های بیشتر از )۱۲۲۲۲۲۲۲۲(یکصد میلیون افغانی از طریق استقراض.
-۵ اتخاذ تصمیم در مورد سرمایه گذاری درسایر شرکت ها و مؤسسات انتفاعی.
-۱۲ تصویب پالنهای قصیر المدت و طویل المدت شرکت و پالن کاری ساالنۀ آن.
-۱۱ بررسی و تائید بیالنس و گزارش مالی و حساب نفع و ضرر ساالنه و راپور هیئت عامل و هیئت نظار شرکت و
ارجاع آنها به مجمع عمومی توأم با پیشنهادات الزم.
-۱۲ تصویب قرار داد های خریداری واجارۀ طیاره.
-۱۳ تشویق کارکنان در اخیر هرسال مالی با نظرداشت راپور مالی و حسابی شرکت.
-۱۸ تصویب طرزالعمل تعدیل رتبه، درجه ومزد کارکنان دولتی به رتبه، درجه ومزد کارکنان شرکت.
-۱۰ تأسیس شرکت های مستقل وفروع آنها در ساحۀ هوانوردی ملکی بعد از تصویب مجمع عمومی، طبق احکام
مندرج اسناد تقنینی مربوط.
-۱۶ تائید تشکیل شرکت.
-۱۳ اتخاذ تصمیم در رابطه به موضوعاتیکه از طرف هیئت عامل پیشنهاد می گردد.
مسئولیت هیئت مدیره
مادۀ بیست وسوم:
هیئت مدیره از ایفای وظایف و اجرای صالحیت های خود در امور شرکت نزد مجمع عمومی مسئول می باشد.
هیئت عامل شرکت
مادۀ بیست و چهارم:
هیئت عامل شرکت عبارت اند از:
-۱ رئیس هیئت عامل.
-۲ رئیس عملیاتی.
-۳ رئیس تجارتی.
-۸ رئیس تخنیکی.
-۰ رئیس مالی و اداری.

ACKU

10

انتخاب رئیس و تعیین اعضاء
مادۀ بیست وپنجم:
رئیس واعضای هیئت عامل به پیشنهاد هیئت مدیره وتصویب مجمع عمومی تعیین می گردند.
مسئولیت هیئت عامل
مادۀ بیست وششم:
منفردا و در تصامیم دسته جمعی مشترکا نزد مجمع عمومی و هیئت مدیرۀ اعضای هیئت عامل در تصامیم انفرادی
شرکت مسئول می باشند.
ممثل قانونی شرکت
مادۀ بیست وهفتم:
رئیس هیئت عامل یا شخصی که از طرف مجمع عمومی به وی صالحیت تفویض گردیده باشد، ممثل قانونی شرکت
بوده، در محاکم و سایر مراجع از شخصیت حکمی شرکت نمایندگی می نماید.
تطبیق تصامیم
مادۀ بیست وهشتم:
هیئت عامل مسئول پیشبرد تمام امور اجرائیوی شرکت بوده، تصامیم و هدایات آنها برای کلیه منسوبین شرکت واجب
التعمیل است.
تفویض صالحیت
مادۀ بیست ونهم:
رئیس هیئت عامل می تواند، در صورت ضرورت یاغیابت، بعضی از صالحیت های خود را به یکی از اعضای
هیئت عامل، تفویض نماید.
عدم اشتغال به سایر وظایف
مادۀ سی ام:
رئیس واعضای هیئت عامل و سایرمنسوبین شرکت حین تصدی وظیفه، نمی توانند در سایر مؤسسات اشتغال ورزند.

ACKU

11

عدم داشتن حق رأی
مادۀ سی ویکم:
اعضای هیئت عامل می توانند در جلسات هیئت مدیره بدون داشتن حق رأی اشتراک نمایند.
وظایف و صالحیت های هیئت عامل
مادۀ سی و دوم:
هیئت عامل دارای وظایف و صالحیت های ذیل می باشد:
-۱ سازماندهی وادار ۀ امور اجر ائیوی شرکت.
-۲ تعیین نرخ کرایۀ حمل ونقل مسافرین و اموال بر طبق پالیسی شرکت.
-۳ تعیین اندازۀ کمیشن معامالت شرکت.
-۸ مطالعه و ارزیابی آفرها وپیشنهادات.
-۰ امضای تعهدنامه ها وعقد قرار دادها.
-۶ دعوت و قبول دعوت نامه های خارجی جهت جلب توجه مشتریان و انکشاف فعالیت های شرکت.
-۳ تقرر، تبدل،عزل، انفکاک، مکافات و تأدیب کارکنان و تعیین رتبه، مزد و ساعات کار آنها طبق طرزالعمل های
مربوط.
-۴ تقاعدکارکنان شرکت طبق اسناد تقنینی مربوط.
-۵ استخدام متخصصین داخلی و خارجی عندالضرورت.
-۱۲ طرح وتطبیق پالن های دراز مدت، کوتاه مدت وپالن کاری ساالنه به منظور انکشاف فعالیت های شرکت بعد از
تصویب هیئت مدیره.
-۱۱ تدارک تهیه، و خریداری اموال و اجناس مورد ضرورت شرکت.
-۱۲ تنظیم امور مالی و حسابی شرکت واتخاذ تدابیر مقتضی جهت بهبود وانکشاف نظام مالی شرکت.
-۱۳ ترتیب تشکیل و بودجۀ سا النۀ شرکت و ارایه آن جهت تائید به هیئت مدیره.
-۱۸ ارزیابی اجراآت وفعالیت های ساالنۀ منسوبین وکارکنان شرکت واتخاذ تصمیم در رابط ه به مکافات یا تأدیب آنها
بر طبق طرزالعمل مربوط.

ACKU

12

-۱۰ ترتیب بیالنس ساالنه، حساب نفع وضرر و تهیۀ راپوراجراآت وفعالیت های ساالنۀ شرکت وارایۀ آن به مجمع
عمومی بعد از تأیید هیئت مدیره.
-۱۶ طرح ،ترتیب و تسوید لوایح و طرزالعمل های داخلی شرکت وارایۀ آن جهت تصویب به هیئت مدیره.
-۱۳ افتتاح حسابات بانکی در داخل وخارج کشور بعد از تصویب هیئت مدیره.
-۱۴ فروش اموال منقول یا غیر منقول مازاد شرکت به موافقۀ هیئت مدیره وتصویب مجمع عمومی.
-۱۵ اجرای مصارف شرکت در داخل وخارج کشور، طبق طرزالعمل های مربوط.
-۲۲ اخذ قرضه از منابع داخلی وخارجی برای امور انکشافی شرکت به تأیید هیئت مدیره، مشروط بر اینکه اندازۀ
قرضه از )۱۲۲۲۲۲۲۲( ده میلیون دالر امریکائی یا معادل آن به پول افغانی کمتر باشد.
هیئت نظار
:سوممادۀ سی و
به منظور نظارت از فعالیت های شرکت، هیئت نظار که مشتمل برسه عضومی باشد به پیشنهاد هیئت مدیره از طرف
مجمع عمومی برای مدت دو سال انتخاب می گردد.
انتخاب مجدد اعضای هیئت نظارصرف برای یک دورۀ دیگر، مجاز می باشد.
وظبیف هیئت نظبر
مبدۀ سی وچهبرم:
)۱( هیئت نظاردارای وظایف ذیل می باشد:
-۱ تحلیل بررسی، وتجزیۀ حسابات مالی شرکت و ارایه گزارش آن به مجمع عمومی.
-۲ تحلیل وضع مالی شرکت و ارائۀ نظریات مسلکی به هیئت مدیره وتفتیش خزانه وحسابات بانکی شرکت حداقل هر
سه ماه یکبار بدون اطالع قبلی.
-۳ تصدیق از تنظیم امور و وضع حقیقی حسابات و معامالت ساالنۀ شرکت و موجودی هر نوع اوراق بهادارکه طور
رهن، امانت یا تضمینات نزد شرکت گذاشته شده و تطبیق آنها با اسناد دفاتر مربوط.
-۸ تصدیق از صحت و سقم معلومات ارائه شدۀ شرکت.
-۰ تحلیل حسابات مدیونین شرکت از لحاظ طلبات مشکوک و غیر قابل حصول.
-۶ بررسی و موجودی دارایی های منقول و غیر منقول، قروض و بدیهی های شرکت.
ACKU

13

-۳ ارائۀ نتایج بررسی مشکالت و نواقص شرکت جهت اخذ تصمیم به هیئت عامل و عنداللزوم به هئیت مدیره.
-۴ دعوت مجمع عمومی فوق العاده در صورت اهما ل هیئت مدیره.
-۵ حضور بدون حق رأی در مجالس مجمع عمومی وهیئت مدیره.
-۱۲ کسب معلومات و نتیجه گیری از بررسی امور شرکت و حفظ اسرار آن.
-۱۱ نظارت از امور تصفیۀ معامالت شرکت.
-۱۲ مطالعۀ راپور وسایر اوراق اجراآت هیئت مدیره در را بطه به وضعیت شرکت وبیالنس حساب نفع و ضررآن
وابراز نظر به مجمع عمومی
-۱۳ مالحظۀ بیالنس ساالنۀ شرکت حد اقل ۲۲ روز قبل از تدویر جلسۀ عادی مجمع عمومی.
-۱۸ تعمیل سایر وظایف طبق احکام این اساسنامه.
)۲( هیئت نظار مکلف است، مطالبی را که در جریان بررسی معامالت خالف مصالح شرکت تشخیص نماید، با هیئت
عامل مطرح ودر صورت عدم توجه هیئت مذکور،موضوع را به هیئت مدیره ارایه نماید و در صورت مالحظۀ
تخلفات قانونی، موضوع را به مراجع ذیربط اطالع دهد.
فراهم آوری تسهیالت
مادۀ سی وپنجم:
هیئت عامل مکل ف است جهت انجام وظایف هیئت نظار، تسهیالت الزم را به مصرف شرکت فراهم نماید. هرگاه
هیئت نظار جهت بررسی مسایل به اشخاص فنی ومسلکی ضرورت داشته باشد، هیئت عامل مکلف است، به مصرف
شرکت آنها را توظیف نماید.
موانع عضویت
مادۀ سی وششم:
)۱( اقارب نزدیک )پدر، مادر، همسر، برادر، خواهر، پسر، دختر، کاکا، ماما، خاله، عمه، خسر، خشو و داماد(
ممثلین اعضای مجمع عمومی واعضای هیئت مدیره وهیئت عامل به حیث عضو هیئت نظار توظیف شده نمی تواند.
)۲( اعضای هیئت مدیره و هیئت عامل نمی توانند باهم قرابت داشته باشند. اقارب نزدیک بدین منظورعبارت از
اشخاص من درج فقرۀ )۱( این ماده می باشد.

ACKU

14

ذخایر احتیاطی و توزیع مفاد
مادۀ سی وهفتم:
شرکت می تواند از مفاد خالص ساالنۀ خویش جهت اکمال یا تزئید سرمایۀ دورانی و رفع خسارات غیر قابل پیشبینی
بعد از تصویب مجمع عمومی، ذخایر احتیاطی را ایجاد و متباقی مفاد خالص بعد از تأدیۀ مالیات و سایر وجایب
مربوط به پیشنهاد هیئت عامل، تائید هیئت مدیره و تصویب مجمع عمومی، توزیع نماید.

فصل پنجم
امور مالی و حسابی

سال مالی
مادۀ سی وهشتم:
سال مالی شرک ، سالی است که در قوانین کشور پیشبینی گردیده است.
تنظیم امور حسابداری
مادۀ سی ونهم:
امور حساب داری شرکت مطابق معیارها واصول حسابداری بین المللی ولوایح داخلی شرکت طور شفاف صورت می
گیرد.
ارایۀ راپور
مادۀ چهلم:
بیالنس و راپورنفع وضرر و راپور مالی سه ماهۀ شرکت حداکثر در خال ل مدت )۸۰( روز بعد از ختم ربع سال و
بیالنس و راپور نفع و ضرر و راپور مالی ساالنۀ شرکت حداکثر در خالل مدت )۵۲( روز بعد از ختم سال مالی
طبق ستندرد های بین المللی حسابداری یا اصول عمومی قبول شدۀ حسابداری بین المللی ترتیب و تکمیل و از طرف
محاسبین بیطرف و شناخته شده بررسی گردیده، به هیئت نظار، هیئت مدیره و مجمع عمومی ارایه می گردد.

ACKU

15
فصل ششم
احکام متفرقه

انحالل و تصفیه
مادۀ چهل ویکم:
انحالل وتصفیۀ شرکت مطابق احکام مندرج قانون شرکت های سهامی ومحدود المسئولیت صورت می گیرد.
تطبیق قانون شرکت ها
مادۀ چهل ودوم:
مواردی که در این اساسنامه پیشبینی نشده است، مطابق احکام مندرج قانون شرکت های سهامی ومحدودالمسئولیت،
اجراآت می گردد.
اسناد مدار اعتبار شرکت
مادۀ چهل وسوم:
اسناد و اوراق مربوط به اجراآت شرکت به امضای رئیس هیئت عامل یا شخصی که صالحیت امضأ به وی تفویض
شده باشد، مدار اعتبار است.
منع افشای اسرار شرکت
مادۀ چهل و چهارم:
مسئولین، منسوبین و بررس های حسابی شر کت بدون حکم قانون اسرار شرکت را افشأ کرده نمی توانند.
اسرار شرکت عبارت از سیستم های داخلی، روش های تجارتی، قرار دادها و موافقتنامه های آن می باشد.
حل و فصل منازعات
مادۀ چهل وپنجم:
)۱( هرگاه منازعۀ میان سهمداران و شرکت یا سهمداران با سایر اشخاص در معامالت مربوط شرکت بروز نماید، در
این صورت منازعه ابتدأ طبق احکام قوانین حکمیت تجارتی و میانجیگری )مصالحه( تجارتی حل وفصل می گردد،
در غیر آن موضوع به محکمۀ ذیصالح احاله می گردد.
)۲( هرگاه منازعۀ مندرج فقرۀ )۱( این ما ده در خارج از کشور واقع گردد، در این صورت منازعه، طبق تعامل بین
المللی حل و فصل می گردد.

ACKU

16

مهر شرکت
مادۀ چهل و ششم:
شرکت دارای مهر مخصوص می باشد که در امور رسمی از آن استفاده می گردد.
تعدیل اساسنامه
مادۀ چهل وهفتم:
تعدیل مواد این اساسنامه به اساس پیشنهاد هیئت عامل، تأیید هیئت مدیره و مجمع عمومی طبق احکام مندرج مقررۀ
طرز تهیه وپیشنهاد اسناد تقنینی، صورت می گیرد.
انفاذ
مادۀ چهل وهشتم:
این اساسنامه از تاریخ تصویب نافذ و در جریدۀ رسمی نشر گردد و با انفاذ آن اساسنامۀ شرکت سهامی د آریانا افغان
هوائی شرکت منتشرۀ جریدۀ رسمی شماره )۴۵۶( سال ۱۳۴۵ ملغی شمرده می شود.